屡罚屡犯 光大银行深圳分行被罚126万元 滚动开票击穿合规底线

深圳新闻网2026年4月1日讯（记者 朱琳）一纸罚单，戳破票据业务虚增规模的旧疾。近日，国家金融监督管理总局深圳监管局公布处罚决定：中国光大银行深圳分行因滚动开立银行承兑汇票，被没收违法所得6万元、罚款120万元，合计罚没126万元；两名直接责任人汤某屹、吴某阳被给予警告。

结合光大银行2025年经营业绩与全年罚单情况来看，这不是一次简单的业务违规，而是银行偏离服务实体经济本源、内控防线失守、规模冲动压倒合规底线的典型样本，更是监管从严整治票据空转、压实机构与个人双重责任的鲜明信号。

以票养票空转套利，背离票据制度本源

滚动开立银行承兑汇票，俗称以票养票，是监管长期明令禁止的资金空转模式。其操作链条清晰且危险。企业无真实贸易背景，虚构合同、虚开发票套取银行承兑额度；贴现资金回流转为保证金，再滚动签发新票兑付旧票，循环放大信用、虚增存款与中间业务收入。整个过程中，资金未进入生产经营、未创造真实价值，仅在银行与企业账户间空转套利，完全违背《票据法》《商业汇票承兑、贴现与再贴现管理办法》关于真实交易关系、债权债务真实的核心要求。

票据的制度初心，是服务实体经济支付结算、缓解中小微企业融资难题。而光大银行深圳分行的违规操作，把支付工具异化为规模冲量、利润套利的工具，把风控审查简化为流程走过场，把合规底线让位于短期业绩。这种行为看似为银行带来账面收益、为企业获得低成本资金，实则累积信用风险、流动性风险、合规风险。一旦企业资金链断裂，票据到期无法兑付，风险直接传导至银行，形成不良资产，更会扭曲金融资源配置，挤占实体经济真实融资额度，破坏区域金融秩序。

从2025年经营数据看，光大银行面临业绩与合规双重压力。2025年前三季度，该行实现营业收入942.7亿元，同比下降7.94%；净利润372.8亿元，同比下降3.4%；截至9月末，不良贷款率1.26%，较上年末微升0.01个百分点，不良贷款余额507.12亿元，较上年末增加14.60亿元；拨备覆盖率168.92%，较上年末下降11.67个百分点。业绩承压之下，部分分支机构更易走上“以违规冲规模、以风险换收益”的老路，此次深圳分行滚动开票违规，正是业绩压力传导至合规底线的现实折射。

双罚制落地，戳破分支机构内控假象

此次处罚严格执行机构罚、个人罚的“双罚”原则。对机构罚没126万元，彰显监管对票据违规“零容忍”的态度；对直接责任人给予警告，打破“罚机构不罚个人、罚下不罚上”的模糊空间，把责任压到岗位、压到个人。

作为全国性股份制商业银行的核心分支机构，光大银行深圳分行出现此类典型违规，绝非偶然，而是内控失效、管理缺位、考核扭曲的集中暴露。其一，贸易背景审查形同虚设，对合同、发票、物流、资金流的真实性核查流于形式，为无真实交易开票大开方便之门；其二，保证金来源监控失效，未能识别贴现资金、信贷资金违规回流质押开票，风控预警完全失灵；其三，合规文化淡薄，分支机构存在“重规模、轻风控、重业绩、轻合规”的倾向，内部监督与问责机制未能及时纠偏。

复盘2025年监管处罚记录，光大银行全系统罚单不断、合规问题频发。据不完全统计，2025年光大银行全系统共收到46张罚单，合计罚没3647.54万元，罚单覆盖授信违规、票据业务不审慎、贷后管理不到位、监管数据错报、信息科技外包管理不足等多个领域。

尤其值得警惕的是，光大银行深圳分行已是屡罚屡犯。2025年4月，深圳金融监管局就曾因“授信管理不到位、掩盖贷款质量、票据承兑业务贸易背景审查不到位”等违规，对光大银行深圳分行罚款640万元，两名责任人被终身禁业。不到一年时间，同一分行、同类票据业务再次违规，充分说明此前处罚与整改并未真正触及内控根源，合规防线形同虚设。

更值得警惕的是，同日深圳金融监管局对杭州银行深圳分行同类违规开出百万元罚单，说明滚动开票、资金空转在部分银行分支机构中仍有存量，已成为监管重点整治的行业顽疾。光大银行深圳分行的罚单，不是个案，而是行业警示。

规模冲动何时休，合规防线如何筑牢

罚单落地，问责起步，但更需追问：为何屡禁不止的票据违规，仍在分支机构反复发生？根源在于部分银行仍未摆脱规模至上、粗放扩张的旧发展路径，把票据业务当作冲存款、扩规模、赚中收的“捷径”，把合规风控当作业务发展的“绊脚石”。

从行业层面看，票据业务违规高发，暴露多层短板：一是考核机制扭曲，过度强调规模、利润指标，弱化合规与风险权重；二是分支机构授权与管控失衡，总行对一线业务穿透监督不足，基层操作自由裁量权过大；三是数字化风控应用不足，对资金回流、滚动开票、虚假贸易的智能识别、实时阻断能力薄弱。

对光大银行深圳分行而言，126万元罚没款是经济成本，更沉重的是品牌声誉与合规信用的损失。深圳作为金融创新前沿，监管严格区域，分支机构一年内两度因票据与授信违规领罚，更具警示意义。合规是底线，不是选项；服务实体是初心，不是口号。任何以违规换规模、以风险换收益的行为，终将付出代价。

罚单不是终点，整改才是开始

2025年全年银行业共收到罚单超6500张，罚没金额超26亿元，信贷与票据业务仍是违规重灾区。监管已从“罚机构”转向“查责任、堵漏洞、塑文化”，对屡查屡犯、同质同类违规加大惩处力度。

对银行业而言，这是倒逼转型的契机：摒弃粗放扩张，转向精细化、合规化、实体化经营；补强内控短板，强化全流程风控与穿透式管理；重塑考核导向，把服务实体、合规经营、风险可控放在核心位置。

光大银行深圳分行的罚单，是一次深刻的合规教育。罚没款可缴清，责任人可问责，但内控漏洞、文化短板、发展理念偏差，必须彻底整改。光大银行若要真正扭转合规被动局面，必须跳出“罚款—整改—再违规”的循环，推动考核机制、内控体系、风控能力的系统性改革。

金融监管利剑高悬，金融回归本源大势所趋。期待光大银行以此次处罚为契机，刮骨疗毒、彻底整改，真正扭转规模冲动、筑牢内控防线、重塑合规文化，以稳健经营与优质服务重拾市场信心，为银行业高质量发展贡献正面力量。