深圳商报2019年10月23日讯 （记者谢惠茜）非法放贷首次“入刑”了！最高人民法院、最高人民检察院、公安部、司法部于近日印发了《关于办理非法放贷刑事案件若干问题的意见》的通知（下称“《意见》”）。该《意见》首次提出，将违反国家规定，未经监管部门批准，或者超越经营范围，以营利为目的，经常性地向社会不特定对象发放贷款，扰乱金融市场秩序，情节严重的，依照刑法第二百二十五条第(四)项的规定，以非法经营罪定罪处罚。
值得注意的是，《意见》里明确放贷若“超过36%的实际年利率”实施便符合“非法放贷行为”；并明确，非法放贷数额应当以实际出借给借款人的本金金额认定。非法放贷行为人以介绍费、咨询费、管理费、逾期利息、违约金等名义和以从本金中预先扣除等方式收取利息的，相关数额在计算实际年利率时均应计入。
关于量刑，《意见》提出，以下情况将属于刑法第二百二十五条规定的“情节严重”：一是个人非法放贷数额累计在200万元以上的，单位非法放贷数额累计在1000万元以上的；二是个人违法所得数额累计在80万元以上的，单位违法所得数额累计在400万元以上的；三是个人非法放贷对象累计在50人以上的，单位非法放贷对象累计在150人以上的；四是造成借款人或者其近亲属自杀、死亡或者精神失常等严重后果的。
同时，以下情况属于刑法第二百二十五条规定的“情节特别严重”：一是个人非法放贷数额累计在1000万元以上的，单位非法放贷数额累计在5000万元以上的；二是个人违法所得数额累计在400万元以上的，单位违法所得数额累计在2000万元以上的；三是个人非法放贷对象累计在250人以上的，单位非法放贷对象累计在750人以上的；四是造成多名借款人或者其近亲属自杀、死亡或者精神失常等特别严重后果的。
“将非法放贷定性为非法经营罪，这是从民事责任、行政责任向刑事责任的巨大转变。”广东华商律师事务所高级合伙人律师王艺指出，在过去的司法实践中，借款利率的计算一般以APR为准，但《意见》中明确规定以“实际年利率”即IRR（内部报酬率）为准，在等额本息、等额本金的还款方式下，两种算法的结果会出现较大的差异，这是一项倾向于保护借款人利益的规定。
广州互联网金融协会会长方颂也表示，该《意见》的出台可从根本上治理各种放贷乱象。可以有效保障借款人及其亲属、朋友的合法权益，这也是对从业者的威慑，迫使其开展合法合规经营活动。